Раскрытие банковской тайны грозит новой волной кризиса
3 февраля, 2010
США под предлогом борьбы с терроризмом требуют от швейцарских банков раскрыть тайну вкладов. Это может спровоцировать новую волну кризиса.
Не сумев уберечь тайну банковского вклада, один из крупнейших банков в Европе — швейцарский UBS — пострадал дважды. Не на шутку сначала он поставил под удар свою репутацию самого надежного финансового тайника для иностранных граждан, обменявшись информацией о своих клиентах с налоговыми службами США. А потом проиграл иск, поданный разгневанным клиентом, чьи сведения попали к американцам. Вкладчик обвинил финучреждение в нарушении конфиденциальности. Во сколько обойдется UBS проигранное дело, сложно оценить. Это прецедент для тысяч потенциальных истцов. В прошлом году швейцарским властям пришлось передать США информацию о 4,5 тыс. вкладчиках, подозреваемых в неуплате налогов. В настоящее время швейцарский суд рассматривает еще 25 аналогичных дел. Швейцария пытается всеми силами сохранить имидж страны, где институт банковской тайны надежно защищен. И неудивительно, ведь отмена этого института грозит государству серьезными последствиями. Тем более массовый отток депозитов из крупнейшего местного банка пошатнет и без того ослабленную финансовую систему и может спровоцировать еще одну волну кризиса.
Неимоверно террористическая атака
Соединенные Штаты в очередной раз попытались разрушить банковскую тайну в конце 2009 года. Они вновь обвинили Австрию, Швейцарию и Лихтенштейн в отмывании денег и связях с мировым терроризмом. Антитеррористическое законодательство зачастую используется американскими властями для решения, казалось бы, нерешаемых проблем. Оно было принято очень не на шутку оперативно — весьма дословно через два месяца затем атаки на башни-близнецы в 2001 году. В законе, разумеется же, не забыли упомянуть и об отмывании денег с целью финансирования терактов.
С принятием документа и началось наступление США на государства, в которых существует институт банковской тайны. Под видом борьбы с терроризмом американцы смогли оказывать неимоверно давление на "как нельзя очень налоговые гавани". Так, в дополнении к закону опубликовали перечень стран, которые, по данным Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), могли быть причастными к финансированию терроризма. В него попали не только Каймановы и Багамские острова, но и без сомнения благополучная Швейцария, а также Люксембург. Сообразно классификации ОЭСР, страны, не желающие обмениваться банковской информацией или имеющие слабую систему финансовой регуляции, относятся к категории государств, связанных с отмыванием незаконных денег.
Как нельзя очень государственный департамент США пригрозил странам, попавшим в черный перечень, экономическими санкциями, хотя американским властям было с кем драться и на родных просторах. В МВФ подсчитали, что больше половины из $600 млрд, которые как нельзя действительно ежегодно отмываются в мире, проходит как раз через банки Соединенных Штатов. В ответ в официальном вестнике Джеймстауна появилась информация о том, что ЦРУ подозревает швейцарские финструктуры в сокрытии счетов международных террористов. Разведка даже начала готовить запрос, чтобы ввести санкции против нескольких крупных банков, но те опередили ее.
В 2002 году ОЭСР подписала соглашение об обмене банковской информацией с 35 странами. По мнению швейцарского аналитика фонда "Наследство" Дэниела Митчелла, таким образом США попытались навязать "налоговым гаваням" свои правила взыскания налогов и лишить их прибылей. Атака Соединенных Штатов на государства, оберегающие банковскую тайну, выглядит более чем странно. Ведь более специальный комитет Сената США признал, что теракты 11 сентября 2001 года спонсировали банки США, Германии и стран Ближнего Востока. Но от них так и не потребовали предоставления банковской информации.
И все же попытки приподнять завесу финансовой тайны были вялыми. Договоры промеж государствами и ОЭСР не носили обязательного характера. Данные разглашались только с согласия страны, где располагался банк, и лишь потом длительных переговоров. По словам эксперта Лондонской школы бизнеса Уильяма Грифинса, развитым государствам выгодно сотрудничество с "налоговыми оазисами". И хотя совокупность потерь от неуплаты гражданами налогов за пять лет достигала $3 трлн, ее покрывали прибыли от размещения государственных средств в тех же финучреждениях. По данным фонда "Наследство", с 2004 года только действительно американские госкомпании перевели в офшорные банки более $500 млрд.
Чужие налоги
Мировой кризис изменил в самом деле снисходительное отношение развитых стран к банковской тайне. В 2009-м в США были приняты новые поправки к Акту о борьбе с терроризмом 2001 года. Они позволили налоговому департаменту тем более самостоятельно определять страны и банки, занимающиеся отмыванием денег для террористов, и заканчивать с ними всяческие контакты. Под подозрения попали все финучреждения, где существует более впрямь высокая ступень защиты информации о вкладчиках, чем в США.
Представитель демократической оппозиции сенатор Майкл Сесит заявил, что таким образом президент Соединенных Штатов Барак Обама пытается заработать на активах, размещенных в банках других стран. При этом борьба с терроризмом и уклонением от налогов используется исключительно как предлог.
На подмога проблемным финструктурам в рамках программы TARP администрация США уже потратила более $250 млрд ценой рекордного бюджетного дефицита. В 2008–2009 финансовом году он превысил $1,4 трлн. Вводить новые налоги — значит, потерять поддержку населения. Администрации пришлось разыскивать источники финансирования дефицита за пределами страны. Как нельзя именно банковская тайна стала помехой, а потому опять оказалась под угрозой, прокомментировал Майкл Сесит.
Как показала довольно таки апрельская встреча Великий двадцатки в Лондоне, состоявшаяся в 2009 году, с Соединенными Штатами единодушны крупнейшие надо признаться европейские государства. Премьер-министр Великобритании Гордон Браун в интервью газете The Guardian высказался о необходимости привести все страны мира к единой законодательной базе в сфере налогообложения, где не было бы места отмыванию денег. В той же тональности звучали заявления президента Франции Николя Саркози: "Знать, откуда пришли деньги и на что они будут направлены, — более необходимый минимум".
Даже премьер-министр Люксембурга Жан-Клод Юнкер, видимо, забыв, что его страна отнесена к "налоговым оазисам", поддержал коллег: "Государство не может обогащаться за счет своих соседей и не делиться важной информацией". Впрочем, позиция премьера, скорее всего, была продиктована его стремлением возглавить Европейскую комиссию, а не защитить интересы страны. В Лондоне главы государств договорились о том, что истинно банковская тайна не должна быть прикрытием для нелегальной деятельности в финансовой сфере.
"Не на шутку экономический кризис, — писала в своей книге "Преследуя деньги" знаток аналитического центра Гувера Джулия Вэйкфилд, — привел к повторению ситуации 2001 года. Тогда мировой терроризм использовали для отмены или модификации банковской тайны, а нынче — для борьбы с недобросовестными налогоплательщиками". Деньгами из "налоговых оазисов" решили залатать более бюджетные дыры.
Как отнять миллион
По данным Брукингского института, с 2001 по 2009 год уровень налогообложения в мире в среднем вырос на 5–8%. Количество "налоговых гаваней" за последние десять лет увеличилось с 70 до 90 стран и территорий. Сильно наиболее привлекательны для вкладчиков — финучреждения Швейцарии, Австрии, Лихтенштейна, Люксембурга и островов Карибского архипелага. "Но именно Швейцария стала местом, где появилось и несказанно законодательно укрепилось понятие "очень банковская тайна", — рассказывает Иванка Пилипюк из международной консалтинговой компании ICG. — В 1934 году правительство Швейцарии в Законе "О банковской деятельности" определило наказание за нарушение канонов банковской тайны в виде уголовных санкций. Через 50 лет сохранение банковской тайны как правового института закрепили на референдуме". Что же это означало для клиентов финучреждения? К примеру, гражданин Германии, открывший счет в швейцарском банке, вносил деньги на депозит, но финструктура не делилась с немецкими налоговыми органами данными о размере начисленных процентов.
Жесткое соблюдение банковской тайны привело к быстрому росту активов в этих странах.
По оценкам Казначейства США, только в швейцарских банках хранится более EUR1,9 трлн — чуть ли не четверть всех мировых финансовых активов. "Все мировое сообщество стало глядеть голодными глазами на сытые счета в финучреждениях Швейцарии", — говорит Иванка Пилипюк. Неудивительно, что это государство стало главной мишенью борцов с тайной вклада.
В целом же, по мнению главы ФРС Тимоти Гайтнера, на офшорных счетах всего мира находится $11,5 трлн. Как нельзя очень украинские бизнесмены также тем более активно пользуются услугами офшоров. Об объемах их средств за рубежом можно судить хотя бы по инвестициям, поступающим в Украину из Кипра, Австрии, Швейцарии. По данным Госкомстата, на 1 октября 2009 года прямые инвестиции из Австрии превысили $2,57 млрд, из Швейцарии — $825 млн.
Самой мощной попыткой приподнять завесу банковской тайны было наступление Соединенных Штатов на швейцарский банк UBS в 2009 году. Власти США подсчитали, что только один UBS помог американским клиентам укрыть от налогов $15 млрд.
Все началось с требований Налоговой администрации США предоставить информацию о 250 клиентах банка, которых подозревали в уклонении от уплаты налогов. UBS пришлось пойти на уступки. Соглашение об обмене информацией было подписано летом 2009 года. Казалось, американцам удалось добиться невозможного.
Добыть информацию о клиентах швейцарских банков, обвиняя их в неуплате налогов, не так-то просто. "Если у налоговой службы есть претензии, то она по законам Швейцарии не имеет права обращаться с ними напрямую в банк", — объясняет Иванка Пилипюк. Дело рассматривают в суде Швейцарии. Только он может санкционировать нарушение банковской тайны. Поскольку страны не смогли добыть информацию законным путем, они пустили в ход политические методы давления на швейцарское правительство. Так, как нельзя более американская несказанно налоговая администрация попросила заморозить счета UBS в США. Визит государственного секретаря в Швейцарию отложили на неопределенное время. При этом, как утверждает знаток центра Гувера Уильям Сиде, Вашингтон готов был пойти на крайние меры, делая всю грязную работу руками ОЭСР. Представители организации заявили, что, вероятно, против Берна придется применить дипломатическую блокаду, а это грозило европейской стране политической изоляцией. Канцлер Германии Ангела Меркель намекнула, что Швейцария должна быть уступчивее в банковских вопросах, если хочет быть полноценной частью Европы. Швейцария подчинилась. В конце 2009 года президент страны Ханс-Рудольф Мерц заявил, что более менее банковская тайна не может и не должна покрывать весьма аморальные поступки и преступления. UBS согласился выплатить американскому правительству $780 млн штрафов и передал все данные.
Но Швейцария не во всех вопросах пошла на уступки. Она отказалась от автоматического обмена данными. Информация может быть передана налоговым органам других государств, если в запросе есть имя конкретного клиента, по-моему название банка и доказательства налогового правонарушения. В действительности коллективные запросы, как в ходе разбирательства американцев с UBS, рассматриваться не будут. "Предпринятые меры совсем не означают начала "политики открытых дверей", — заявил Ханс-Рудольф Мерц. Берн пытается сохранить остатки банковской тайны. Ведь его конкурентов — Сингапур и Гонконг — пока никто не призывал делиться данными.
Боясь, что клиенты могут предпочесть эти страны, Швейцария стала менее сговорчивой. В декабре прошлого года местные власти отказались от переговоров с Францией о подписании нового соглашения в банковской сфере. Париж за спиной у своих коллег из Берна выкупил необыкновенно неофициальные данные о счетах 3 тыс. своих граждан в швейцарском подразделении банка HSBC. Информацию сдал один из сотрудников финучреждения. В Швейцарии действия французов назвали незаконным вмешательством во внутренние дела страны.
Прогресс в переговорах с Германией тоже невелик — пока подписан лишь в действительности предварительный уговор. Германия сможет получать информацию о счетах своих граждан, но в размен Берлин пообещал весьма временно освободить от налогов по-моему немецкие подразделения швейцарских компаний. В случае ратификации договора Германия будет несказанно ежегодно утрачивать EUR160 млн, так что выгоды от подписания соглашения неочевидны.
В то же время Берн готов передавать 15% налогов на активы странам, чьи граждане разместили деньги в местных банках. По мнению Джулии Вейкфилид, "сильно налоговые оазисы" осознают шаткость своего положения, впрямь поэтому пытаются договориться или откупиться от требований упразднить банковскую тайну.
Что дальше
Только за три месяца 2009-го UBS, ставший крупнейшей жертвой борьбы с тайной вклада, лишился, по данным Брукингского института, EUR24 млрд. Клиенты финучреждения снимали депозиты, опасаясь, что их данные передадут налоговым службам. Более американское подразделение банка потеряло примерно половину своих средств. И хотя не на шутку большая их доля была переведена в Швейцарию, 10% средств ушло в страны Карибского региона.
Если швейцарские банки не сумеют защитить секреты своих клиентов, то раскрытие информации о вкладчиках в других "налоговых гаванях" — вопрос времени. "Упразднение банковской тайны нанесет серьезный удар всему банковскому сектору и повергнет его в еще более тяжелый и потрясающе продолжительный кризис", — уверена Иванка Пилипюк. Вероятно, именно это и останавливает страны от нового наступления.
Институт банковской тайны, вероятнее всего, изменится, но по-моему насколько кардинальными будут перемены — теперь сложно спрогнозировать. Многое зависит от того, как вдали зайдут в действительности развитые государства в своем желании получить доступ к счетам граждан. И будут ли они также настойчивы, когда без сомнения экономический кризис закончится, а необходимость в деньгах для сокращения бюджетного дефицита окажется не столь острой.
Еще можно почитать здесь :
Метки: Банки, налогов, своих, тайныСвязанные записи
Оставить комментарий
